Toelichting programma's

Algemene dekkingsmiddelen

Programma Overige onderdelen

2025

2026

2027

2028

Exogene en autonome ontwikkelingen

Afschaffen opschalingskorting

-2.025

2.700

2.700

2.700

Stelpost BTW compensatiefonds

700

700

700

700

Subtotaal

-1.325

3.400

3.400

3.400

Ombuigingen

Doorlichting begroting (actie arendsoog)

400

400

400

700

Subtotaal

400

400

400

700

Loon- en prijsontwikkeling

Aanpassen batenbudgetten aan prijspeil 2025

1.318

1.326

1.326

1.326

Aanpassen lastenbudgetten aan prijspeil 2025

-4.407

-4.403

-4.390

-4.305

Loon- en prijscompensatie Gemeentefonds prijspeil 2025

6.048

5.961

5.947

5.853

Subtotaal

2.959

2.884

2.883

2.873

Totaal programma Overige onderdelen

2.034

6.684

6.683

6.973

Bedragen x € 1.000

Toelichting

Exogene en autonome ontwikkelingen

Afschaffen opschalingskorting

Met de Voorjaarnota van het Rijk is besloten dat de oploop van de opschalingskorting vanaf 2026 structureel wordt geschrapt. In ruil daarvoor worden gemeenten in 2025 éénmalig gekort. De definitieve verwerking vindt plaats na ontvangst van de meicirculaire. Vooruitlopend daarop is deze stelpost opgenomen.

Stelpost BTW compensatiefonds

Gemeenten kunnen in de ramingen van hun begrotingen rekening houden met de ruimte onder het plafond van het BTW compensatiefonds (BCF), omdat deze altijd achteraf wordt uitgekeerd aan gemeenten. Omdat de hoogte van deze ruimte onzeker is zijn in het verleden afspraken tussen de gezamenlijke toezichthouders en BZK gemaakt over wat een reële hoogte van deze ruimte is. Afgesproken is dat de laatst gerealiseerde ruimte onder het BCF-plafond de maximaal toegestane ruimte is die gemeenten mogen ramen in hun begrotingen. Deze gerealiseerde ruimte wordt bekendgemaakt in de meicirculaire. Vooruitlopend op de meicirculaire wordt een stelpost hiervoor opgenomen.

Ombuigingen

Doorlichting begroting (actie arendsoog)

Jaarlijks wordt de zogenaamde actie arendsoog gehouden. Hierbij wordt de gemeentelijke begroting doorgelicht. Door jaarlijks budgetten aan te passen aan een realistisch uitgavenniveau worden de gemeentelijke middelen zo efficiënt mogelijk ingezet.

De huidige verwachting is dat dit structurele ruimte in de gemeentelijke begroting zal opleveren.

In deze Kadernota wordt een stelpost opgenomen die bij de begroting wordt ingevuld.

Loon- en prijsontwikkeling

Aanpassen batenbudgetten aan prijspeil 2025

De verwachte inflatie heeft gevolgen voor de gemeentelijke inkomsten in 2025. Deze worden jaarlijks bijgesteld aan de inflatie. Om die reden wordt er voor de verwachte stijging van de gemeentelijke baten in deze kadernota een stelpost opgevoerd, waarbij de nadere invulling plaatsvindt in de programmabegroting 2025-2028.

Aanpassen lastenbudgetten aan prijspeil 2025

In deze kadernota zijn stelposten opgenomen om de loon- en prijsstijgingen op te kunnen vangen. Deze indexeringspercentages zijn gebaseerd op de verwachte loon- en prijsstijgingen zoals opgenomen in het Centraal Economisch Plan 2024 van het Centraal Planbureau. Bij het opstellen van de programmabegroting 2025-2028 worden deze uitgewerkt.

Loon- en prijscompensatie Gemeentefonds prijspeil 2025

Jaarlijks wordt in de meicirculaire gemeentefonds bekendgemaakt welke prijscompensatie de gemeenten ontvangen voor een komend begrotingsjaar. Vooruitlopend op de bekendmaking van deze inflatie bij de meicirculaire 2024, is op basis van het Centraal Economisch Plan 2024 een inschatting gemaakt van de loon- en prijscompensatie die de gemeente mag verwachten van het Rijk.

Deze pagina is gebouwd op 06/12/2024 13:18:33 met de export van 06/12/2024 13:12:56